基于海外代付的协议付款融资创新

人民币协议融资

指境内银行代理境外银行与境内出口商签订融资合同后，由境内银行向境外银行发出指示，请求境外银行对境内出口商在订单及出口信用证项下货物采购、生产和装运或出口项下的对外本外币应收业务提供融资便利。即境外银行在境内出口商收到境外企业货款之前，预先支付境内出口商与货款匹配的人民币融资，待境内出口商收到货款后再偿付境外银行。叙做协议融资的受理条件是境内银行代境外银行进行审核，重点把握融资企业是否满足年出口结算规模、真实的交易背景等条件。协议融资业务品种包括订单融资、打包贷款、出口押汇、出口商业发票贴现等。

如境内I银行原来与境内出口商K公司合作出口项下融资，但由于短期内受到贷款额度规模限制，未能向客户提供融资服务。于是，I银行联系境外分支机构J银行与K公司签订融资合同，由J银行为Ｋ公司提供出口备货所需的人民币融资，K公司仍通过I银行寄出出口单据并进行索汇，收到出口货款后由I银行支付给J银行归还融资本息。在这个案例中，Ｉ银行可以在自身融资额度不足的情况下为Ｋ公司提供融资解决方案，且I银行仍然能保持与K公司全面出口结算合作，并增加了对外支付融资本息的结算业务和中间业务收入；C公司可以享受境外人民币贷款较低的利率（如按1亿元人民币利率降低1.5个百分点计算，约节省150万元人民币财务费用）。

以上产品的特点：首先，境内银行不是融资合同签订主体，协议付款和协议融资的签订主体是境外银行和境内进、出口商。其次，境内银行履行对境外融资的保证义务，境内分行与境外银行分别签订人民币协议付款、协议融资等协议。每项协议规定一个额度，境内分行承诺额度内对境外银行对境内企业的融资行为进行保证，同时管理所辖分支机构与该境外银行叙做的相关协议项下的产品。再次，记账方式灵活，海外代付需表内记账，而协议付款和协议融资表外记账，一旦发生境内进出口商到期无法偿还的情况，境内银行代为偿付本息后，再转入表内记账。后，资金跨境次数多，协议融资项下，资金跨境次数为3次。其中1次为境内企业收到境外企业支付的贸易款项，币种为外币。而另外2次为境内企业和境外银行之间融资和还款时发生的，币种为人民币。